Pokrok v řízení firemních rizik
V první řadě je třeba připomenout, že v poslední dekádě jak pojistitelé, tak i zajistitelé významně pokročili v implementaci procesu řízení firemních rizik. Víme, že v tomto odvětví, stejně jako ostatních finančních oborech byl risk management vždy na velmi vysoké úrovni – to samo vyplývá z hlavní činnosti pojištění / zajištění – tedy transfer rizika od jiných subjektů trhu. Dnes navíc dochází k sjednocení dříve roztříštěných aktivit do uceleného systému Enterprise Risk Managementu (ERM) a tím kvalitnějšímu pohledu na řízení rizik a jejich přijímání. Tato skutečnost je důležitá v době dramatického postupu informačních a jiných technologií a volání po nových produktech (nanotechnologie, kybernetická rizika, 3D tisky apod.). Není to tedy o čekání na nový název, ale kvalitní uplatňování již probíhajících aktivit.
Okamžité benefity
Na rozdíl od nekonečného řešení problematiky Solvency 2 je možné doporučit některé postupy, které budou přinášet organizacím další benefity bez čekání na neznámo ...
*Nekomplikujte práci risk managementu
– principem programu je jednoduchost, organizační disciplína, firemní kultura a nastavení procesů v souladu se strategickými cíli organizace, dostatečná úroveň vnitřní kontroly. Již dnes existuje řada pomůcek k úspěšnému postupu, jako je například COSO ERM nebo ISO 31000.
*Nepřehlížejte rizika, která se nesnadno kvantifikují.
- organizace se často soustředí na modely a rizika, která se dobře spočtou pojistnými matematiky, ostatní jdou trochu stranou (například strategická, reputační, operační).
*Nečekejte na modely prvního pilíře Solvency2
– pro regulatorní účely prozatím platí stávající solventnostní kalkulace, produktově se zaměřte na kvalitní alokaci kapitálu a kvalitní ALM. Myslím, že současná struktura umístění technických rezerv na straně aktiv dává dostatečný návod, na straně pasiv je to kvalitní a aktivní práce s rezervami a dosažení souladu mezi životností rezerv a finančním umístěním. Alokace kapitálu přináší nejlepší výsledky v okamžiku, kdy jste schopni zlepšit hodnotu RAROC, především kvalitními opatřeními v oblasti úpisu rizik.
*Připravte se na organizační a manažerské změny, které přináší ERM
- nastavení kapitálového modelu ve společnosti vyžaduje koordinaci hned na několika frontách:
(a) technický vývoj modelu samotného,
(b) výchova všech zainteresovaných stakeholderů o procesu,
(c) plánování procesu včetně kritických rozhodovacích momentů,
(d) přijetí a zapracování požadavků od stakeholderů – sem nepochybně patří i dohledový orgán.
*Využijte ORSA (vlastní posouzení rizik a solventnosti) -
jako nástroje kvalitního řízení organizace bez čekání na zákony a předpisy. Je to významný nástroj, nedílná součást druhého pilíře S2 a je možné s ním pracovat ihned. V budoucnu se stane nepochybně velmi silným nástrojem nejen pro potřeby regulátorů, ale i dalších externích stakeholderů a především bude kvalitním manažerským nástrojem.
Na čem závisí úspěch risk managementu
Úspěch ERM leží v kvalitním a časovém dodání potřebných informací vedení pro jeho rozhodovací proces a v akceptaci procesu všemi pracovníky dané organizace. Zatímco větší pojistitelé, zejména pak nadnárodní skupiny v oblasti modelování a implementaci risk managementu pracují, některé menší lokální organizace spíše čekají na to, co bude dál. Možná jim po přečtení prvního odstavce o odložení implementace S2 spadl kámen ze srdce; to je ovšem nedozírná chyba, protože ztrácí konkurenční schopnost a krok s ostatními.
Ing. Vladimír Pulchart, MBA
Komentáře
Přidat komentář