Každý druhý německý pojistitel má nedostatky v oblasti governance

Orgán dohledu BaFin zjistil při prověrkách německých pojistitelů značné nedostatky v centrálních kontrolních funkcích. Týká se to obzvláště vnitřní kontroly a vlastního posouzení rizik, resp. controllingu rizik. Tyto výsledky prý vyvolávají otázky ohledně úrovně governance v německém pojišťovacím průmyslu.

Mohlo by vás zajímat: Podcast: Umělá inteligence může pomáhat. Odpovědnost však nést nemůže!

Vnitřním kontrolním a monitorovacím systémům německých pojistitelů začíná proto BaFin věnovat větší pozornost. Z odpovědi spolkové vlády na interpelaci ve Spolkovém sněmu vyplynulo, že BaFin při mnohých šetřeních v pojišťovacích podnicích v roce 2025 odhalil četné nedostatky v centrálních funkcích governance. Například u 28 šetření zaměřených na vnitřní kontrolu byly v 17 případech zjištěny nedostatky, což odpovídá kvótě 60,7 %. Také nezávislý controlling rizik nedopadl při šetřeních nikterak dobře. V 55 % případů, tj. v 11 z celkem 20 šetření, konstatoval BaFin problémy. U funkce compliance činila sledovaná kvóta „problémovosti“ 31,6 % a u pojistně-matematické funkce byly objeveny nedostatky u jednoho ze čtyř zkoumaných případů.

Tyto čtyři funkce patří mezi klíčové funkce systému governance pojistitelů. Mají zabezpečit nezávislou kontrolu uvnitř podniku a tím přispět ke stabilitě a bezpečnosti podnikající organizace. Zjištěné nedostatky však prý opravňují závěr, že diskuze o kvalitě monitorovacích systémů v německém pojišťovnictví by měla znovu ožít.

V zájmu objektivnosti je ale třeba dodat, že podle informací BaFin se v převažujícím počtu zjištění jednalo spíše o zanedbatelné nebo středně závažné nedostatky, které se pohybují v rámci očekávání německého orgánu dohledu. K tomu lze snad uvést, že při kontrole orgánem dohledu se vždy najdou nějaké rezervy nebo možnosti lepšího nastavení procesů. Informace o konkrétních opatřeních BaFin vůči příslušným pojišťovacím podnikům nebyly zveřejněny. Podle redakce časopisu Versicherungsbote je obtížná historická komparace, neboť BaFin se začal systematicky věnovat hodnocení aplikace jednotlivých funkcí governance teprve na počátku roku 2025.

Mohlo by vás zajímat: Zpráva o finanční stabilitě: Sektor pojišťoven je vysoce solventní a ziskový

Ve článku je pak ještě vysvětleno, že výše zmíněná poslanecká interpelace se týkala především dohledu nad skupinou Allianz a jejími zajišťovacími strukturami v rámci koncernu. Informace a údaje BaFin ale ukazují, že zjištěné nedostatky se v žádném případě netýkají jednoho pojišťovacího podniku, nýbrž se vyskytují napříč sektorem pojišťovnictví. Podle spolkové vlády má BaFin k dispozici rozsáhlé poznatky o strukturách velkých pojišťovacích skupin a zajišťovací struktury v rámci skupiny jsou prý přísně regulovány dle režimu Solventnost II. Případy, kdy v rámci skupiny dochází k nedostatečnému přenosu rizik, a to s ohledem na zajišťovací smlouvy uvnitř skupiny, nejsou spolkové vládě známy.