Požár v areálu bývalých Baťových závodů ve Zlíně zasáhl skladové prostory využívané několika firmami, mezi nimi také společnostmi Alpine Pro a Vasky. Konkrétní podoba jejich pojistného krytí není veřejně známá. Událost však upozornila na rizika spojená s koncentrací zásob v jednom místě a na možné finanční následky dlouhodobého výpadku provozu.
Mohlo by vás zajímat: Jakub Volný: Požární bezpečnost musí odpovídat reálnému provozu
„Zlínský požár je dobrým důvodem znovu otevřít pojistné smlouvy firem s podobným profilem podnikání a ověřit, zda skutečně odpovídají jejich dnešní situaci,“ říká Ivan Špirakus, generální ředitel INSIA a předseda Asociace českých pojišťovacích makléřů.
Ivan Špirakus, generální ředitel INSIA a předseda Asociace českých pojišťovacích makléřů.
Pojistná částka musí odpovídat skutečné hodnotě zásob
Hodnota zboží uloženého ve skladu se může během roku výrazně měnit. Před hlavní sezonou bývají zásoby podstatně vyšší než v období slabšího prodeje. Pojistná částka by proto neměla vycházet pouze z účetního stavu k jednomu konkrétnímu dni nebo ze staršího odhadu. Firma by měla zohlednit nejvyšší hodnotu zásob v průběhu roku, růst pořizovacích cen i sezonní výkyvy. Do pojistné ochrany je současně potřeba zahrnout všechna místa, kde se zboží nachází. Vedle vlastních skladů může jít o externí skladovací prostory, logistická centra, zásoby uložené u třetích osob nebo zboží přepravované mezi jednotlivými místy.
Pokud je sjednaná pojistná částka nižší než skutečná hodnota zásob, vzniká riziko podpojištění. Pojišťovna pak může pojistné plnění poměrně snížit a vyplacené prostředky nemusejí firmě stačit k úplnému nahrazení zničeného zboží. Významný je také způsob ocenění zásob. U nakupovaného zboží by měl zahrnovat související pořizovací náklady, zatímco u vlastní výroby musí podnik vycházet z doložitelné výrobní kalkulace. Nesprávně nastavené ocenění může ovlivnit výši pojistného plnění i v případě, že samotná pojistná částka působí dostatečně.
Mohlo by vás zajímat: ČKP: V Česku jezdí 40 tisíc vozidel s ukrajinskou SPZ. Většina je pojištěná
Finanční dopady pokračují po uhašení požáru
Pojištění zásob obvykle řeší jejich pořizovací nebo výrobní hodnotu. Skutečný hospodářský dopad požáru však může být podstatně širší. Firma přichází o očekávané tržby a obchodní marži, zatímco musí dál hradit mzdy, nájemné a další pravidelné provozní výdaje. „Totální škoda centrálního skladu nemusí znamenat jen ztrátu zásob. Prodejny nemají co prodávat, ale firma dál platí nájemné, zaměstnance a další provozní náklady,“ doplňuje Ivan Špirakus
Tyto finanční následky může řešit pojištění přerušení provozu. Podle konkrétního nastavení smlouvy může pokrýt ušlý hrubý zisk, stálé náklady a mimořádné výdaje potřebné k obnovení podnikání. Patřit mezi ně může pronájem náhradního skladu, expresní doprava, přesun části provozu nebo obnovení distribuce. Podniky by si měly ověřit, zda se jejich pojištění přerušení provozu vztahuje také na škodu vzniklou přímo na zásobách. Některé smlouvy mohou být nastaveny především na přerušení způsobené poškozením budovy, výrobního zařízení nebo dalších technologií.
Zásadním parametrem je rovněž doba ručení, během které pojišťovna finanční následky výpadku hradí. Obnovení provozu nekončí nalezením nového skladu. Firma musí znovu objednat nebo vyrobit zboží, zajistit jeho přepravu, obnovit distribuční síť a vrátit tržby na původní úroveň.
Mohlo by vás zajímat: YOUPLUS našla nového vlastníka. Český a slovenský byznys převezme maďarská CIG
U sezonního sortimentu může několikaměsíční výpadek znamenat ztrátu hlavní obchodní sezony. Dostatečná doba ručení by proto měla odpovídat realistickému scénáři obnovy podniku, nikoliv pouze předpokládanému termínu opravy nebo získání náhradních prostor. „Firmy by neměly čekat až na vlastní škodu. Podobné události jsou příležitostí ověřit, zda by jim pojištění pomohlo nejen nahradit zničený majetek, ale také zvládnout následný výpadek,“ uzavírá Ivan Špirakus
Pojištění firemního majetku by mělo odpovídat aktuálnímu fungování podniku, hodnotě jeho zásob a době potřebné k návratu do běžného provozu. Požár skladu totiž může vedle přímé majetkové škody vyvolat dlouhodobý výpadek, jehož finanční dopady ohrozí další fungování celé společnosti.
Komentáře
Přidat komentář